多项选择题

非财务因素包括借款人行业风险因素()、还款记录、还款意愿、()以及农村合作金融机构的信贷管理等。

A.贷款的担保情况
B.管理风险因素
C.自然社会因素
D.债务偿还的法律责任
E.经营风险因素