多项选择题
A．公司最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元 B．最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 C．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券2年的利息 D．本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的50%，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额 E．本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额
发行人应在上市公告书显要位置作如下重要声明与提示，主要包括（）。A．“本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证...
多项选择题发行人应在上市公告书显要位置作如下重要声明与提示，主要包括（）。
A．“本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任” B．“证券交易所、其他政府机关对本公司股票上市及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证” C．“本公司提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅刊载于××网站的本公司招股说明书全文” D．均正确 E．“本公司盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用”
下列说法错误的是（）。A．提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经三名以上具有执行证券期货相关业务资格的...
多项选择题下列说法错误的是（）。
A．提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经三名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其在律师事务所的负责人签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本 B．发行人申请文件报送后，律师应关注申请文件的任何修改和中国证监会的反馈意见，发行人和主承销商也有义务及时通知律师。上述变动和意见如对法律意见书和律师工作报告有影响的，律师应出具补充法律意见书 C．发行人向中国证监会报送申请文件前，或在报送申请文件后且证券尚未发行前更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所的，更换后的律师或律师事务所及发行人应向中国证监会分别说明 D．律师在制作法律意见书和律师工作报告的同时，应制作工作底稿，工作底稿的正式文本应由两名以上律师签名，其所在的律师事务所加盖公章 E．律师签署的法律意见书和律师工作报告报送后，可进行修改。如律师认为需补充或更正，也可另行出具补充法律意见和律师工作报告
发行人在财务与会计方面应当符合下列条件（）。A．最近2个会计年度净利润均为正数，且累计超过人民币3000万元B...
多项选择题发行人在财务与会计方面应当符合下列条件（）。
A．最近2个会计年度净利润均为正数，且累计超过人民币3000万元 B．最近2个会计年度经营获得产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元 C．发行前股本总额不少于人民币3000万元 D．最近一期末不存在未弥补亏损 E．最近一期末无形资产占净资产的比例不高于20%
