根据中国人民银行印发的《关于金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引的通知》（银发[2013]2号）规定，金融机构应结合实际情况，综合考虑的风险要素是（）。

A.通过设立空壳公司，作为非法资金的“中转站”
B.灵活使用各种金融业务，避免引起银行关注
C.通过赌博等博彩活动清洗犯罪所得
D.通过进出口贸易掩盖非法所得

A.大量使用网上银行、公转私业务
B.通过他行ATM机提现的方式迅速转移非法所得
C.资金来源和去向为同一地区，特别是广东深圳
D.公司资金交易频率和金额与业务经营规模不相符

A.按规定报送可疑交易报告
B.应立即采取相应的交易限制措施
C.应于5个工作日内将有关情况报告中国人民银行总行
D.采取适当方式告知客户