案例分析题某投资者买入一只股票6个月的远期合约空头，已知该股票目前的价格为40元，预计在2个月和5个月后每股分别派发股息1元，一年期无风险利率为6%。

若交割价格等于远期价格，则远期合约的价值是（）元。

A.0
B.38.19
C.38.89
D.39.19