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中国农业银行内部控制评价考试
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多项选择题
计算机前台操作中,()等业务应报请会计主管人员同意后方可操作。
A.关机
B.设置密码
C.存款冻结
D.冲账
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相关考题
多项选择题
已经实行会计电算化操作的营业单位,会计主管应对下列()进行监督。
A.是否按规定管理个人密码
B.操作权限是否相互制约
C.案保管、交接是否符合规定
D.每日是否按规定打印相关资料
多项选择题
《中国农业银行综合应用系统营业网点运行管理暂行办法》中规定()
A.柜员办理业务前必须办理签到手续
B.柜员当天业务办理完毕,离岗前就办理签退手续
C.柜员应待系统全部账平后方可签退
D.柜员办理业务前不需要办理签到手续
多项选择题
中国人民银行《加强金融机构内部控制的指导原则》规定()
A.修改会计记录必须履行必要的手续,得到适当授权
B.用户使用的密码口令要定期更换,不得向他人泄露
C.金融机构在业务运营过程中要实行恰当的责任分离制度
D.电子数据处理系统技术人员与业务经办人员及会计人员相分离
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