多项选择题

下列各项中，属于库存现金开支审批制度的有（）。

A、明确本单位库存现金开支范围
B、明确各种报销凭证，规定各种库存现金支付业务的报销手续和办法
C、确定各种现金支出的审批权限
D、明确本单位存货开支范围

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相关考题

多项选择题

A、超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行
B、为加强对现金的管理，除工作时间需要的小量备用金可放在出纳人员的抽屉内外，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放
C、限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜
D、库存现金的纸币和铸币，应实行分类保管。出纳人员应对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数（大数）和零数（小数）分类保管

多项选择题

下列各项中，属于现金收支的日常管理规定有（）。

A、开户单位收入现金应于当日送存开户银行
B、开户单位支付现金不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）
C、开户单位根据规定，从开户银行提取现金的，应当如实写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审查批准，予以支付
D、开户单位支付现金可以从本单位的现金收入中直接支付

多项选择题

现金的管理要与其持有现金的动机联系起来考虑，企业持有现金的动机为（）。

A、交易性动机
B、预防性动机
C、投机性动机
D、投资性动机