多项选择题

具体来说，银行内部控制包括（）几个方面。

A.明确划分股东（社员）、董事会（理事会）和高级管理层、经理人员各自的权利、责任和利益形成的相互制衡关系
B.为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段
C.为保证各项业务和管理活动有效进行，保护资产的安全和完整，保证资料的真实、合法和完整，而制定和实施的政策、制度与程序
D.及时防范、发现和动态调整管理风险的机制

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相关考题

多项选择题

银行公司治理指引中强化监事会的监督职能中的规定内容包括（）。

A.监事会有权责令高级管理层予以纠正的情形，以及应当提出质疑的情形
B.涉及银行重大利益的事项需提交监事会集体决策
C.对高级管理层提交董事会（理事会）讨论的事项，董事会（理事会）应及时讨论并做出决定
D.监事会应当对商业银行的利润分配方案发表意见

多项选择题

巴塞尔委员会提出银行公司治理应遵循的原则包括（）。

A.董事会（理事会）应确保高级管理层按照董事会（理事会）政策实施适当的监督
B.董事会（理事会）和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计师及各内部控制部门的作用
C.董事会（理事会）应确保薪酬政策及其做法与银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致
D.银行应保持公司治理的透明度

多项选择题

关于商业银行资金业务，下列说法正确的有（）。

A.前台交易与后台结算分离
B.未经上级机构批准，下级机构不得开展任何资金交易
C.自营业务与代客业务分离
D.资金交易员上岗前应当取得相应资格