多项选择题

下述关于内控缺陷的描述正确的是（）

A.设计缺陷是因软件编程过程中因设计或规划不到位导致的缺陷
B.运行缺陷是系统在运行过程中出现的缺陷
C.设计缺陷因制度或流程设计缺陷而引发
D.运行缺陷因制度执行不到位而引发

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多项选择题

A.流程梳理
B.风险与控制识别评估
C.关健指标
D.风险事件管理

多项选择题

A.按照流程描述内容从头到尾重新操作一遍
B.只对存在的关键控制进行测试
C.主要是为了验证业务流程各个控制点的实际执行情况与所描述的是否一致
D.主要是为了验证实际业务操作是否按照制度设计的控制要求执行

多项选择题

A.已对缺陷样本采取补求措施，以尽可能减少损失
B.对缺陷样本涉及的责任人进行问责
C.补充抽样检查未发现类似执行缺陷样本
D.采取加强控制执行有效性的相关措施