多项选择题

银行存款日记账主要通过与银行送来的对账单进行核对，包括以下三项内容（）。

A、银行存款日记账与银行存款收、付款凭证互相核对，做到账证相符
B、银行存款日记账与银行存款总账互相核对，做到账账相符
C、银行存款日记账与银行开出的银行存款对账单互相核对，做到账实相符
D、银行存款日记账与现金明细账互相核对，做到账账相符

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相关考题

多项选择题

现金管理主要指交易性现金的管理，其管理目标主要有（）。

A、在满足需要的基础上尽量减少现金的持有量
B、加快现金的周转速度
C、降低现金的周转速度
D、降低存货流失率

多项选择题

下列各项中，属于库存现金开支审批制度的有（）。

A、明确本单位库存现金开支范围
B、明确各种报销凭证，规定各种库存现金支付业务的报销手续和办法
C、确定各种现金支出的审批权限
D、明确本单位存货开支范围

多项选择题

下列各项中，属于库存现金保管制度的有（）。

A、超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行
B、为加强对现金的管理，除工作时间需要的小量备用金可放在出纳人员的抽屉内外，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放
C、限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜
D、库存现金的纸币和铸币，应实行分类保管。出纳人员应对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数（大数）和零数（小数）分类保管